Πώς έκλεβαν το κράτος με τις εικονικές τιμές

22:15 30/9/2012 - Πηγή: 24wro

Το πόρισμα του ΣΔΟΕ περιγράφει με αναλυτικό τρόπο πώς Ρέστης και Καρούζος εξαπατούσαν την πολιτεία με πλασματικά συμβόλαια...
όπως αποκαλύφθηκε από την αγοραπωλησία δύο ακινήτων στη Γλυφάδα

Στις 9-5-2008 η εταιρεία KAROUZOS CONSTRUCTION πουλάει στη εταιρεία ΦΑΝΤΟΜ συμφερόντων Ρέστη οικόπεδο 705 τ.μ. στη Γλυφάδα, στην οδό Ανδρέα Λαζάρη και Ζησιμοπούλου

6, με αναγραφόμενο τίμημα στο συμβόλαιο μεταβίβασης 5.000.000 ευρώ.

Το ακίνητο αν και «στα χαρτιά» πωλήθηκε 5.000.000 ευρώ στην εταιρεία ΦΑΝΤΟΜ η εταιρεία έλαβε ομολογιακό δάνειο ύψους 15.000.000 ευρώ από την Τράπεζα Κύπρου. Μάλιστα η τράπεζα, σύμφωνα με το πόρισμα, «ενέγραψε προσημείωση υποθήκης ύψους μέχρι του ποσού των 18.000.000 για το συγκεκριμένο ακίνητο».

Αξίζει να σημειωθεί ότι για το οικόπεδο 704,5 τετραγωνικών μέτρων η Τράπεζα Κύπρου ζήτησε εκθέσεις εκτίμησης από δύο εξειδικευμένους εκτιμητές. Στο πόρισμα προστίθεται πως η έκθεση του εκτιμητή κ. Παναγιώτη Χατζηγρηγορίου προς την τράπεζα για τον πελάτη της Celltek Holdings Limited η οποία αναφέρεται ως ιδιοκτήτρια του ακινήτου βάσει προσυμφώνου αγοραπωλησίας ακινήτου κατάληξε στα ακόλουθα συμπεράσματα:

«Η εμπορική αξία του ακινήτου προσδιορίζεται σε 21.350.000 ευρώ και η αναγκαστική του αξία σε 19.215.000 ευρώ». Ως αναγκαστική νοείται η αξία «στην οποία μπορεί να πωληθεί ένα ακίνητο στην περίπτωση που πωλείται εκτάκτως και για λόγους ανάγκης χωρίς να υπάρχει η δυνατότητα του πωλητή να προβεί σε διαπραγματεύσεις με τους υποψήφιους αγοραστές ώστε να εξασφαλίσει τη μέγιστη δυνατή τιμή».

Ανάλογη είναι και η άποψη του δεύτερου εκτιμητή κ. Γιάννου Σωτηριάδη.

Οπως αναφέρεται στο πόρισμα, θέτει την εμπορική αξία μεταξύ 19.000.000 και 21.350.000 ευρώ και την αναγκαστική αξία μεταξύ 16.500.000 και 19.250.000 ευρώ.

Καταπέλτης
Θεωρεί λοιπόν ότι τα ποσά αυτά δικαιολογούν την εγγραφή προσημείωσης 18.000.000 και τη χορήγηση από πλευράς Τράπεζας Κύπρου ομολογιακού δανείου ύψους 15.000.000 ευρώ.

Τα στοιχεία είναι εύγλωττα, και στο πόρισμα των ελεγκτών του ΣΔΟΕ αναφέρεται:

«Από όσα αναφέρθηκαν ανωτέρω συνάγεται το συμπέρασμα ότι η τιμή πώλησης του υπό εξέταση Ακινήτου Α δεν μπορεί να είναι 5.000.000 ευρώ σύμφωνα με όσα αναγράφονται στο συμβόλαιο μεταβίβασής του, αφού η εμπορική αξία αγγίζει το τετραπλάσιο αυτού του ποσού».

Με πυξίδα το ποσό του δανείου και τα πορίσματα των εκτιμητών, οι ελεγκτές του ΣΔΟΕ ανακάλυψαν ότι το τίμημα του οικοπέδου δεν ήταν 5.000.000 ευρώ όπως εμφανίσθηκε στο συμβόλαιο μεταβίβασης, αλλά 20.000.000 ευρώ.

Στη συνέχεια, διενεργώντας φορολογικό έλεγχο, διαπίστωσαν ότι το εικονικό τιμολόγιο πώλησης του οικοπέδου καταχωρίσθηκε στα φορολογικά βιβλία των αντισυμβαλλόμενων KAROUZOS CONSTRUCTION και ΦΑΝΤΟΜ.

Οπως αναφέρεται στο πόρισμα, η ΦΑΝΤΟΜ ζήτησε και έλαβε από την KAROUZOS CONSTRUCTION ανακριβές ως προς την αξία με ποσό ανακρίβειας 15.000.000 φορολογικό στοιχείο που επέχει θέση τιμολογίου το οποίο