Ηλεκτρονικό «φακέλωμα» προσεχώς…

10:02 13/2/2014 - Πηγή: Attiki Press

Όλες τις δαπάνες των φορολογουμένων θα καταγράφει η εφορία, όπως άλλωστε προβλέπεται σε σχετική εγκύκλιο της Γενικής Γραμματείας Δημοσίων Εσόδων του υπουργείου Οικονομικών. Μεταξύ άλλων, οι αλλαγές που φέρνει το προωθούμενο e-«φακέλωμα» προβλέπουν ότι τα αναλυτικά στοιχεία των κατόχων τραπεζικών λογαριασμών με κίνηση άνω των 50.000 ευρώ σε ετήσια βάση και επενδυτικών λογαριασμών με κίνηση άνω των 100.000 ευρώ, όπως και κάθε δαπάνη των καταναλωτών σε ασφαλιστικές εταιρίες, ιδιωτικά θεραπευτήρια και Δημόσιες Επιχειρήσεις Κοινής Ωφέλειας, θα πρέπει να αποσταλούν στη Γενική Γραμματεία κατά περίπτωση

από τον Φεβρουάριο έως και την 31 Μαρτίου, οπότε και λίγη η προθεσμία.

Τα στοιχεία αυτά είναι υποχρεωμένοι να αποστείλουν στη Γενική Γραμματεία Δημοσίων Εσόδων τράπεζες, ασφαλιστικές εταιρείες, ιδιωτικά εκπαιδευτήρια, θεραπευτήρια, ΔΕΚΟ, καθώς και άλλοι φορείς, οι οποίοι περιγράφονται αναλυτικά στη σχετική απόφαση του Γενικού Γραμματέα Δημοσίων Εσόδων, Χάρη Θεοχάρη που απεστάλη στους αρμόδιους φορείς. Σκοπός της κίνησης αυτής είναι η αξιοποίηση των στοιχείων στο πλαίσιο της πολιτικής διασταυρώσεων για την πάταξη της φοροδιαφυγής.

Με άλλα λόγια, η «μάχη» της αρμόδιας υπηρεσίας του υπουργείου Οικονομικών είναι να μαθαίνει όλες τις ηλεκτρονικές συναλλαγές των φορολογούμενων σε πραγματικό χρόνο, ώστε να είναι περισσότερο εύκολη η διασταύρωση των οικονομικών στοιχείων. Με τον τρόπο αυτό θα είναι αντίστοιχα εύκολος ο εντοπισμός των φοροφυγάδων. Πάντως, το κύριο βάρος πέφτει στις τράπεζες, οι οποίες αφού κάνουν «φύλλο και φτερό» τις κινήσεις λογαριασμών, τους τόκους καταθέσεων, τις συναλλαγές με κάρτες θα πρέπει να ενημερώνουν το ΚΕΠΥΟ, αρχής γενομένης από φέτος, όπου τα στοιχεία θα πρέπει να έχουν αποσταλεί έως τις 28 Φεβρουαρίου.

Χρήσιμα για το υπουργείο Οικονομικών αναμένονται και τα στοιχεία από τις δαπάνες για ηλεκτρικό ρεύμα και ύδρευση, καθώς μέσω αυτών θα διασταυρωθούν τα στοιχεία ακινήτων που εμφανίζονται «κενά», προκειμένου να εντοπίζονται τα αδήλωτα εισοδήματα από ενοίκια. Επίσης, με τον ίδιο τρόπο θα πρέπει να δίνουν στοιχεία εταιρίες ιδιωτικής ασφάλισης, ιδιωτικά θεραπευτήρια, ιδιωτικά εκπαιδευτήρια, εταιρίες σταθερής και κινητής τηλεφωνίας.

Το υπουργείο Οικονομικών, θα κρατά τα ηλεκτρονικά αρχεία για έξι χρόνια και είναι προφανές ότι θα χρησιμοποιηθούν και κατά την εφαρμογή των έμμεσων τεχνικών ελέγχου, όπου συγκρίνονται δαπάνες και έσοδα των φορολογούμενων.

Ειδικότερα, μεταξύ των στοιχείων που θα «φακελωθούν» από τις τράπεζες είναι τα εξής:

Ποσά τόκων: Το ποσό των πιστωτικών και χρεωστικών τόκων καταθέσεων και repos που απέκτησαν οι δικαιούχοι κατά το προηγούμενο έτος, καθώς και το ποσό του φόρου που παρακρατήθηκε, με τα στοιχεία των δικαιούχων/συνδικαιούχων, όπως όνομα, επώνυμο, ΑΦΜ και ημερολογιακό έτος αναφοράς. Μεταξύ των στοιχείων που θα διαβιβαστούν μέχρι 28 Φεβρουαρίου 2014 είναι:

Ονοματεπώνυμο πρώτου δικαιούχου και συνδικαιούχων του λογαριασμού.

ΑΦΜ πρώτου δικαιούχου και συνδικαιούχων, ή όταν δεν υπάρχει, ΑΔΤ ή αριθμός διαβατηρίου.

Αριθμός λογαριασμού.

Ποσά πιστωτικών και χρεωστικών τόκων καταθέσεων και repos.

Λογαριασμοί που εμφανίζουν συνολική ετήσια κίνηση χρέωσης και πίστωσης άνω των 50.000 ευρώ. Θα αποσταλούν μεταξύ άλλων τα εξής στοιχεία:

Ονοματεπώνυμο πρώτου δικαιούχου και συνδικαιούχων του λογαριασμού.

ΑΦΜ πρώτου δικαιούχου και συνδικαιούχων, ή όταν δεν υπάρχει, ΑΔΤ ή αριθμ. Διαβατηρίου.

Αριθμός λογαριασμού.

Ποσά συνολικής χρέωσης και πίστωσης.

Ποσό μεγαλύτερης συναλλαγής ανά λογαριασμό.

Τραπεζικές καταθέσεις με υπόλοιπα άνω των 100.000 ευρώ. Διαβιβάζονται τα εξής:

Ονοματεπώνυμο πρώτου δικαιούχου και συνδικαιούχων.

ΑΦΜ πρώτου δικαιούχου και συνδικαιούχων, ή όταν δεν υπάρχει, ΑΔΤ ή αριθμ. Διαβατηρίου,

Αξία χαρτοφυλακίου αρχής και τέλους χρήσης.

Κάθε μήνα στοιχεία για εμβάσματα και κάρτες Επίσης η ΓΓΔΕ ζητά από τις τράπεζες να αποστέλλουν κάθε μήνα:

Στοιχεία για όλες τις συναλλαγές που πραγματοποιούνται από την 1η Ιανουαρίου 2014 μέσω καρτών πληρωμών οι οποίες έχουν εκδοθεί στο εξωτερικό, από πιστωτικά ιδρύματα εκτός Ελλάδας.

Στοιχεία για μεταφορές πιστώσεων, εμβάσματα, άμεσες χρεώσεις και τραπεζικές επιταγές πελατών τους (φυσικών και νομικών προσώπων) με σκοπό τη μεταφορά κεφαλαίων στο εξωτερικό, για συναλλαγές που πραγματοποιούνται από την 1η Ιανουαρίου 2014 και μετά.

Στοιχεία για συναλλαγές που πραγματοποιούνται από την 1η Ιανουαρίου 2014 και μετά, με τη χρήση καρτών πληρωμής (χρεωστικών, πιστωτικών, προπληρωμένων κ.λπ.), μεταξύ συμβεβλημένων με τις τράπεζες επιχειρήσεων και των καταναλωτών-πελατών τους. Αποστέλλονται: ΑΦΜ επιχείρησης, επωνυμία επιχείρησης, διακριτικός τίτλος επιχείρησης, πλήθος συναλλαγών και αξία συναλλαγών καρτών.