Εντοπισμός κυκλώματος παράνομου λογισμικού από την ΑΑΔΕ - Στα 25 εκατ. ευρώ εκτιμάται η συνολική καθαρή αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη
03:49 14/11/2019
- Πηγή: TaxHeaven
Αθήνα, 13 Νοεμβρίου 2019
ΔΕΛΤΙΟ ΤΥΠΟΥ
Ένα μεγάλο και εκτεταμένο κύκλωμα ανάπτυξης και χρήσης παράνομων λογισμικών εφαρμογών, που παρεμβαίνουν και αλλοιώνουν τα πραγματικά δεδομένα των συναλλαγών στους φορολογικούς μηχανισμούς και τις ταμειακές μηχανές, εντόπισαν οι υπηρεσίες ειδικών ερευνών της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων.
Ο έλεγχος έγινε σε οκτώ στάδια:
Στάδιο 1: Έγινε στοχευμένος επιτόπιος έλεγχος σε επιχείρηση εστίασης, κατά τον οποίο ελέγχθηκαν οι αποδείξεις,
Στάδιο 2: Ζητήθηκε από την επιχείρηση να προσκομίσει τα φορολογικά της στοιχεία.
Στάδιο 3: Οι ελεγκτές προχώρησαν σε αντιπαραβολή απόδειξης, που είχαν από τον επιτόπιο έλεγχο (Στάδιο 1), με την αντίστοιχη απόδειξη, που είχε παραχθεί από το μηχανισμό σήμανσης. Τότε διαπίστωσαν την εξής αλλοίωση:
Ο ίδιος αριθμός παραστατικού, με την ίδια ημερομηνία, ώρα, τραπέζι, χειριστή και αλγόριθμο ασφαλούς σήμανσης, εμφάνιζε στα ψηφιακά αρχεία της επιχείρησης, από τα οποία προκύπτουν τα φορολογικά αποτελέσματα, διαφορετικό είδος, τιμή ανά είδος και συνολική αξία.
Στάδιο 4: Την ίδια ημέρα, οι ελεγκτές επισκέφθηκαν ξανά την επιχείρηση, και κατάσχεσαν 2 ηλεκτρονικούς υπολογιστές και 2 μηχανισμούς σήμανσης.
Στάδιο 5: Από την επεξεργασία των κατασχεθέντων μηχανημάτων, εντοπίστηκε η εταιρεία μηχανογράφησης, στην οποία και έγινε αιφνιδιαστικός έλεγχος.
Στάδιο 6: Εκεί, κατασχέθηκαν ψηφιακά αρχεία με οικονομικά δεδομένα πελατών, καθώς και αρχεία, στα οποία περιλαμβάνονταν τροποποιημένα φορολογικά στοιχεία με «μειωμένες» αξίες.
Στάδιο 7: Ακολούθησε έλεγχος σε άλλη επιλεγμένη επιχείρηση από το πελατολόγιο της εταιρείας μηχανογράφησης προκειμένου να επαληθευτεί η ύπαρξη διασύνδεσης με τα κατασχεθέντα τροποποιημένα αρχεία.
Στάδιο 8: Αφού επαληθεύτηκε η παραπάνω σχέση, ακολούθησαν κοινές δράσεις με τη Διεύθυνση Εγκληματολογικών Ερευνών της Ελληνικής Αστυνομίας, κατά τις οποίες κατασχέθηκαν ψηφιακά πειστήρια, τόσο από την επιχείρηση μηχανογράφησης, όσο και από τις επιχειρήσεις του πελατολογίου της.
Την επεξεργασία των ψηφιακών πειστηρίων ανέλαβε, στα εργαστήρια της, η Διεύθυνση Εγκληματολογικών Ερευνών, κατόπιν παραγγελίας από την Εισαγγελέα Οικονομικού Εγκλήματος.
Μέχρι στιγμής, η επεξεργασία έχει εντοπίσει την ύπαρξη δέκα λογισμικών εφαρμογών οι οποίες συνεργάζονται, δίνοντας τη δυνατότητα:
- Τροποποίησης της συνολικής αξίας των συναλλαγών της ημέρας
- Τροποποίησης της συνολικής αξίας επιμέρους παραστατικών μεταβάλλοντας (αφαιρώντας) καταλλήλως τα προϊόντα που αναγράφονται σε αυτά
- Εκ νέου σήμανσης με αλγόριθμο ασφαλούς σήμανσης των τροποποιημένων αρχείων, χωρίς να παρεμβαίνει ο νόμιμος μηχανισμός σήμανσης, με στόχο τη μη δυνατότητα ανίχνευσης της απάτης από τη φορολογική αρχή, αφού τα «πειραγμένα» παραστατικά αποκτούν ορθή νέα ταυτότητα
- Ελέγχου της τροποποίησης των αξιών στα επιμέρους παραστατικά, ώστε να υπάρχει πλήρης συμφωνία με την τροποποιηθείσα συνολική αξία των συναλλαγών της ημέρας, εξαλείφοντας τυχόν περιθώρια ή ενδείξεις λάθους
- Επιλεκτικής παρέμβασης τροποποιήσεων για συγκεκριμένα χρονικά διαστήματα
- Εντοπισμού και απαλοιφής παραστατικών, που, κατά τη διενέργεια των τροποποιήσεων, εμφανίζουν αλλοιωμένο ή κατεστραμμένο περιεχόμενο, ώστε να μην εντοπίζονται ίχνη αλλοίωσης ή παραποίησης σε ενδεχόμενο έλεγχο
- Διόρθωσης των αρχείων, που παράγει το συνδεδεμένο με το μηχανισμό λογισμικό, τα οποία προορίζονται για διαβίβαση πληροφοριών στις βάσεις δεδομένων της ΑΑΔΕ, ώστε να μην παρουσιάζεται η οποιαδήποτε απόκλιση με τα τροποποιημένα
- Μαζικής διόρθωσης των αλγορίθμων ασφαλούς σήμανσης σε όλα τα παραγόμενα αρχεία, ώστε να αποτρέπεται τυχόν εντοπισμός λάθους
- Εξάλειψης των ημερομηνιών τροποποίησης των αρχείων, που μεταβλήθηκαν, ώστε να μην αφήνεται σχετικό ίχνος ως προς το χρόνο μεταβολής τους
- Αυτοματοποιημένης διαγραφής των καταχωρημένων παραγγελιών, καθώς και τα ίχνη αυτών (logs - βήματα χρήστη) κατά την εκκίνηση του υπολογιστή
Στο συγκεκριμένο κύκλωμα φέρεται να εμπλέκονται γύρω στις 100 επιχειρήσεις.
Εκτιμάται ότι η συνολική καθαρή αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη ανέρχεται σε 25 εκατομμύρια ευρώ, ενώ ο αναλογών Φ.Π.Α. σε περίπου 6 εκατομμύρια ευρώ. Οι σχετικές έρευνες είναι σε εξέλιξη στο πλαίσιο της παραγγελίας της Εισαγγελέως Οικονομικού Εγκλήματος.
Keywords
ααδε, υλη, ευρω, αθηνα, αποδειξεις, εταιρεία, νέα, βασεις, συγκεκριμένο, αποτελεσματα δημοτικων εκλογων 2010, εκλογες 2010 αποτελεσματα , αξια, ξανα, αποτελεσματα, ημερομήνια, ιχνος, ιχνη, πλαισιο, ωρα, διευθυνση, δυνατοτητα, εγινε, υπαρχει, εκκινηση, εξελιξη, ερευνες, εταιρεία, ιδια, ειδος, υπηρεσιες, υπολογιστες, μηχανες, οκτω, συγκεκριμένο, συγκεκριμενα, τιμη, φορολογικη, χρονικα, βηματα
Τυχαία Θέματα
- Δημοφιλέστερες Ειδήσεις Κατηγορίας Οικονομία
- Ο Ερντογάν πήρε από τον Τραμπ το mega deal των 100 δισ. δολ. χωρίς να δεσμευτεί για τους S-400
- Έφυγε από τη ζωή ο εφοπλιστής Γιώργος Σπανός
- Η αυγή των νεοτραπεζών: Οι Fintechs προσπαθούν να αφανίσουν τις παραδοσιακές τράπεζες
- Wall Street: Η εκτόξευση της Disney οδήγησε σε νέα ρεκόρ τον Dow Jones
- Ρόμπι Γουίλιαμς: Χωρίς κινητό τηλέφωνο τα τελευταία δεκατρία χρόνια
- Ομόλογο 25 εκατ.δολαρίων προσφέρει εγγύηση ο Τ.Λαβίδας για να βγει από τη φυλακή
- Π. Μαρλαφέκας (Λουξ): Το «κυοφορούμενο» deal με την Aldi, ο φόρος κληρονομιάς και η διαδοχή στη νέα γενιά
- Οι εφοπλιστές στο πλευρό του Κυριάκου
- O K. Μπακογιάννης αποδέχτηκε την παραίτηση της Κατερίνας Γκαγκάκη από πρόεδρος της Τεχνόπολις
- Αυθαίρετα: Ερχεται ηλεκτρονική ταυτότητα αλλά και βαριά πρόστιμα
- Δημοφιλέστερες Ειδήσεις TaxHeaven
- Τελευταία Νέα TaxHeaven
- Εντοπισμός κυκλώματος παράνομου λογισμικού από την ΑΑΔΕ - Στα 25 εκατ. ευρώ εκτιμάται η συνολική καθαρή αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη
- Τροπολογία - Δημόσια κατάθεση οφειλών φορέων Γενικής Κυβέρνησης προς τρίτους
- Την πρόθεση να μεταφερθούν αρμοδιότητες από τις Αποκεντρωμένες Διοικήσεις στις Περιφέρειες και στους Δήμους εξήγγειλε ο υπ. Εσωτερικών Τ. Θεοδωρικάκος
- Προσωρινή διακοπή των πληροφοριακών συστημάτων του τέως ΤΣΑΥ
- 11th Thessaloniki Tax Forum
- ΙΟΒΕ: Αποταμιευτικό και επενδυτικό «κενό» στην Ελλάδα σε σχέση με άλλες χώρες
- Επενδυτικές δραστηριότητες πολιτών τρίτων χωρών: Όλα τα δικαιολογητικά για την άδεια διαμονής
- (Upd) Εκλογές ΟΕΕ: Οι υποψήφιοι των συνδυασμών για την ανάδειξη των μελών της ΣτΑ και των Τοπικών Διοικήσεων
- ΕΔΟΕΑΠ: Σε ισχύ η εφαρμογή για την ηλεκτρονική επικαιροποίηση των έμμεσων μελών ασφαλισμένων
- Τελευταία Νέα Κατηγορίας Οικονομία
- Η αυγή των νεοτραπεζών: Οι Fintechs προσπαθούν να αφανίσουν τις παραδοσιακές τράπεζες
- Οι εφοπλιστές στο πλευρό του Κυριάκου
- Ρόμπι Γουίλιαμς: Χωρίς κινητό τηλέφωνο τα τελευταία δεκατρία χρόνια
- Μέγας Τσιτσιπάς, στα ημιτελικά του ATP Finals
- Π.Πικραμμένος στη Βουλή: Ο Παπαγγελόπουλος κινούσε τα νήματα
- O K. Μπακογιάννης αποδέχτηκε την παραίτηση της Κατερίνας Γκαγκάκη από πρόεδρος της Τεχνόπολις
- Βρήκε ο Φίλιππος τον Ναθαναήλ …. Τράμπ και Ερντογάν κολλητοί
- Βουλή: Με ευρεία πλειοψηφία ψηφίστηκαν οι αλλαγές στον Ποινικό Κώδικα
- Τραμπ: Θαυμάσια και παραγωγική η συνάντηση με τον Ερντογάν
- Ομόλογο 25 εκατ.δολαρίων προσφέρει εγγύηση ο Τ.Λαβίδας για να βγει από τη φυλακή