ΑΑΔΕ: Στο στόχαστρο των ελεγκτών 900 υποθέσεις φοροδιαφυγής

09:49 7/3/2025 - Πηγή: Dimosio

Η ΑΑΔΕ έχει ξεκινήσει εκτεταμένους φορολογικούς ελέγχους, εστιάζοντας σε χιλιάδες υποθέσεις της τελευταίας πενταετίας που αφορούν σημαντικές περιπτώσεις φοροδιαφυγής, επιστροφές φόρων, καθώς και 2.500 φακέλους σχετικούς με αγοραπωλησίες ακινήτων, κληρονομιές, δωρεές και γονικές παροχές. Παράλληλα, θα εξεταστούν όλες οι εκκρεμείς υποθέσεις φορολογίας μεταβίβασης ακινήτων που πρόκειται να παραγραφούν στο τέλος του 2025.

Για την επιλογή των υποθέσεων που θα ελεγχθούν κατά προτεραιότητα, εφαρμόζεται ένα αυτοματοποιημένο

σύστημα αξιολόγησης, το οποίο λαμβάνει υπόψη κριτήρια ανάλυσης κινδύνου, καθώς και δεδομένα από εσωτερικές και εξωτερικές πηγές πληροφόρησης της ΑΑΔΕ. Οι υποθέσεις που συγκεντρώνουν την υψηλότερη μοριοδότηση σε αυτό το σύστημα θα είναι οι πρώτες που θα υποβληθούν σε έλεγχο.

Το μέτωπο της μεγάλης φοροδιαφυγής έχουν προγραμματιστεί:

485 υποθέσεις ερευνών φοροδιαφυγής που σχετίζονται με ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, επεξεργασίες κατασχεμένων στοιχείων και αρχείων, κυκλώματα έκδοσης και λήψης εικονικών φορολογικών στοιχείων, επεξεργασίες ψηφιακών αρχείων κ.λπ.105 υποθέσεις ερευνών αξιοποίησης νέων πληροφοριών και δεδομένων.155 υποθέσεις ειδικών ερευνών στον τομέα του ηλεκτρονικού εμπορίου, των πλατφορμών delivery, των πλατφορμών διαμεσολάβησης στην παροχή υπηρεσιών διαμονής και εν γένει του ηλεκτρονικού επιχειρείν.155 υποθέσεων έρευνας, οι οποίες αφορούν απάτη στον ΦΠΑ ενδοκοινοτικών συναλλαγών.Νέες οδηγίες της ΑΑΔΕ

Ειδικότερα με νέα απόφασή του ο επικεφαλής της ΑΑΔΕ, Γιώργος Πιτσιλής ζητάει να ελεγχθούν κατά προτεραιότητα:

Υποθέσεις φορολογίας μεταβίβασης ακινήτων, κληρονομιών, δωρεών και γονικών παροχών οι οποίες παραγράφονται στις 31 Δεκεμβρίου 2025 και αφορούν ακίνητα τα οποία δεν εντάσσονται στο αντικειμενικό σύστημα προσδιορισμού αξίας και δεν έχει γίνει δεκτή από τον φορολογούμενο η προεκτίμηση – προσωρινή αξία της Δ.Ο.Υ./ΚΕ.ΦΟ.Κ.Εκθέσεις έρευνας των Υπηρεσιών Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων (ΥΕΔΔΕ).Πορισματικές εκθέσεις που διαβιβάζονται στην ΑΑΔΕ από τη Διεύθυνση Ερευνών Οικονομικού Εγκλήματος.Υποθέσεις επιστροφών φόρων.Φορολογούμενοι με επιστροφές ΦΠΑ και επιχειρήσεις που έλαβαν επιστροφή φόρου εισοδήματος, χωρίς έλεγχο.Υποθέσεις που προέκυψαν από εισαγγελικές παραγγελίες.Υποθέσεις ενδοκοινοτικών συναλλαγών (VIES) και υποθέσεων που αφορούν σε ανακλήσεις αδειών λειτουργίας γραφείων ή υποκαταστημάτων αλλοδαπών εταιρειών που έχουν εγκατασταθεί στην Ελλάδα.Υποθέσεις αμοιβαίας διοικητικής συνδρομής κατόπιν αιτήματος.

Ανεξάρτητα από την προτεραιοποίησή τους ή μη, ελέγχονται:

Υποθέσεις πολυμερών ελέγχων που διενεργούνται από ελληνικές και αλλοδαπές φορολογικές αρχές.Έρευνες-έλεγχοι κατόπιν εντολής του Διοικητή της ΑΑΔΕ ή του Προϊσταμένου της Γενικής Διεύθυνσης Φορολογικών Λειτουργιών (ΓΔΦΛ).Υποθέσεις έρευνας που προέκυψαν από εισαγγελικές παραγγελίες κατόπιν αιτήματος των ΥΕΔΔΕ.Έρευνες για τις οποίες έχει διαβιβαστεί ειδική έκθεση ελέγχου λήψης διασφαλιστικών μέτρων στην αρμόδια υπηρεσία,καθώς και έρευνες για τις οποίες έχει διαβιβαστεί έγγραφο για τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών και περιουσιακών στοιχείων.Προτεραιοποιημένες έρευνες, οι οποίες διαβιβάζονται από επιχειρησιακή δομή (ΥΕΔΔΕ), λόγω διενέργειας ελέγχου από την ΥΕΔΔΕ υποδοχής, για τις ίδιες οντότητες και για επικαλυπτόμενες φορολογικές περιόδους, ανεξαρτήτως φορολογικού αντικειμένου.Έρευνες-έλεγχοι οι οποίες βρίσκονται σε στάδιο σύνταξης έκθεσης ελέγχου.Υποθέσεις που αφορούν σε διενέργεια μερικών επιτόπιων στοχευμένων ελέγχων, καθώς και λοιπών ελέγχων πρόληψης για τη διαπίστωση της εκπλήρωσης των φορολογικών υποχρεώσεων, της τήρησης των βιβλίων και της έκδοσης των φορολογικών στοιχείων, σύμφωνα με τις ισχύουσες διατάξεις, για φορολογούμενους που ασκούν οποιαδήποτε επιχειρηματική δραστηριότητα ή διακινούν αγαθά.

Διαβάστε ΕΔΩ περισσότερες ειδήσεις