ΑΑΔΕ: Τραπεζικοί λογαριασμοί και συναλλαγές θα διασταυρώνονται με φορολογικές δηλώσεις

10:25 6/2/2025 - Πηγή: Dimosio

Η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) εντείνει τις προσπάθειές της για τον εντοπισμό φορολογουμένων που αποκρύπτουν μέρος των εισοδημάτων τους, αξιοποιώντας τις δυνατότητες των ηλεκτρονικών διασταυρώσεων που έχει θέσει σε εφαρμογή.

Στο πλαίσιο της ενίσχυσης του ελεγκτικού της μηχανισμού, η ΑΑΔΕ συγκεντρώνει στοιχεία από τις τράπεζες, εστιάζοντας κυρίως στις συναλλαγές που πραγματοποιήθηκαν μέσα στο 2024. Ιδιαίτερο ενδιαφέρον παρουσιάζουν

οι φορολογούμενοι που εμφανίζουν υψηλές τραπεζικές κινήσεις, καθώς τα δεδομένα αυτά θα συγκριθούν με τις φορολογικές δηλώσεις που πρόκειται να υποβάλουν φέτος περίπου 9 εκατομμύρια πολίτες στην Ελλάδα.

Σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία, οι τράπεζες υποχρεούνται να διαβιβάσουν στην ΑΑΔΕ όλα τα στοιχεία που αφορούν σημαντικές καταθέσεις, αναλήψεις και επενδύσεις που πραγματοποιήθηκαν μέσα στο 2024, έως τις 28 Φεβρουαρίου 2025.

Η διαδικασία αυτή εντάσσεται στο στρατηγικό σχέδιο της ΑΑΔΕ για τη θωράκιση των ελέγχων και την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής.

Ο φοροελεγκτικός μηχανισμός θα επεξεργαστεί τα τραπεζικά δεδομένα και θα τα συγκρίνει με τις φορολογικές δηλώσεις, προκειμένου να εντοπιστούν τυχόν αδικαιολόγητες διαφορές ή αποκλίσεις στα δηλωθέντα εισοδήματα των φορολογουμένων.

Τα δεδομένα που απαιτεί η ΑΑΔΕ από τις τράπεζες περιλαμβάνουν:

Καταθετικούς λογαριασμούς φυσικών προσώπων, οι οποίοι παρουσίασαν συνολική κίνηση χρέωσης ή πίστωσης άνω των 100.000 ευρώ μέσα στο 2024. Τα στοιχεία που θα διαβιβαστούν στην ΑΑΔΕ περιλαμβάνουν:Τον τριψήφιο κωδικό τράπεζας ή την επωνυμία του ιδρύματος πληρωμών,Τα ονοματεπώνυμα και το ΑΦΜ (ή ΑΔΤ ή αριθμό διαβατηρίου) των δικαιούχων του λογαριασμού,Τον αριθμό του λογαριασμού,Τα ποσά χρέωσης και πίστωσης σε ευρώ,Το μεγαλύτερο ποσό συναλλαγής ανά λογαριασμό,Το υπόλοιπο του λογαριασμού κατά την 31η Δεκεμβρίου, τόσο για το τρέχον έτος όσο και για το προηγούμενο έτος,Κωδικό νομίσματος (σύμφωνα με τον ISO code 4217).Στοιχεία για χαρτοφυλάκια κινητών αξιών που αφορούν κινητές αξίες αξίας μεγαλύτερης των 200.000 ευρώ, με ημερομηνία αναφοράς την 31η Δεκεμβρίου 2024, καθώς και την 31η Δεκεμβρίου 2023, προκειμένου να διευκολυνθεί η σύγκριση και η διασταύρωση για πιθανές αδικαιολόγητες διαφορές. Τα δεδομένα αυτά περιλαμβάνουν:Ονοματεπώνυμο και ΑΦΜ των δικαιούχων του χαρτοφυλακίου,Αριθμός λογαριασμού στο Σύστημα Άυλων Τίτλων (εφόσον υπάρχει),Αποτίμηση του χαρτοφυλακίου σε ευρώ στις 31 Δεκεμβρίου 2024 και 31 Δεκεμβρίου 2023.Εμβάσματα και μεταφορές κεφαλαίων στο εξωτερικό. Επιπλέον, μέχρι τις 30 Απριλίου 2025, οι τράπεζες και τα πιστωτικά ιδρύματα, τα ιδρύματα πληρωμών και τα Ελληνικά Ταχυδρομεία υποχρεούνται να διαβιβάσουν στην ΑΑΔΕ στοιχεία σχετικά με:Μεταφορές πίστωσης και εμβάσματα από και προς το εξωτερικό,Άμεσες χρεώσεις και τραπεζικές επιταγές πελατών (φυσικών και νομικών προσώπων),Εισπράξεις επιχειρήσεων μέσω πιστωτικών καρτών.

Διαβάστε ΕΔΩ περισσότερες ειδήσεις