Διπλό “δόκανο” κατά της φοροδιαφυγής – Ηλεκτρονική παρακολούθηση και φυσική παρουσία ελεγκτών της ΑΑΔΕ βγάζουν “λαβράκια”

07:32 2/3/2025 - Πηγή: TheCaller

Πεδίο δόξης λαμπρό φαίνεται να έχει η υπόθεση καταπολέμησης της φοροδιαφυγής στον χώρο της νυχτερινής διασκέδασης. Όπως προκύπτει από τα στοιχεία που δόθηκαν στη δημοσιότητα την περασμένη εβδομάδα, η ΑΑΔΕ αποκάλυψε, τόσο με τη βοήθεια της τεχνολογίας όσο και με μαζικούς κατά τόπους ελέγχους μεγάλης κλίμακας, εκτεταμένη φοροδιαφυγή.

Οι συντονισμένοι έλεγχοι από την Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων πραγματοποιήθηκαν σε 29 από τα μεγαλύτερα νυχτερινά κέντρα διασκέδασης σε Αθήνα

και Θεσσαλονίκη και κατέδειξαν αυτό που, σε μεγάλο βαθμό, ήταν ήδη γνωστό: η έκδοση αποδείξεων σε αυτή την κατηγορία επιχειρήσεων αποτελεί μάλλον την εξαίρεση παρά τον κανόνα.

Η καλά προετοιμασμένη επιχείρηση της ΑΑΔΕ, όπως έγινε γνωστό, ξεκίνησε στις 11 Ιανουαρίου 2025 και είχε την κωδική ονομασία «Πυρετός το Σαββατόβραδο». Χρησιμοποίησε σύγχρονα ψηφιακά εργαλεία και προηγμένες μεθόδους ανάλυσης δεδομένων, αποκαλύπτοντας σημαντικές αποκλίσεις στις δηλωθείσες εισπράξεις των επιχειρήσεων.

Η ΑΑΔΕ, μέσω μιας καινοτόμου στρατηγικής και στοχευμένων κινήσεων, αποκάλυψε εισοδήματα που υπό άλλες συνθήκες θα παρέμεναν αδήλωτα. Αυτή τη φορά εστίασε σε έναν κλάδο που έχει αναγνωριστεί ως ιδιαίτερα επιρρεπής στην απόκρυψη εσόδων και τη μη έκδοση αποδείξεων.

Οι δύο άξονες ελέγχου

1. Μέσω της εφαρμογής του νέου συστήματος, αξιοποιήθηκε η ηλεκτρονική καταγραφή των αποδείξεων μέσω του συστήματος e-send και της πλατφόρμας myDATA, επιτρέποντας την άμεση παρακολούθηση των επιχειρήσεων σε πραγματικό χρόνο και τη σύγκριση των δηλωθέντων στοιχείων με τις πραγματικές εισπράξεις.

2. Επιπλέον, χρησιμοποιήθηκαν δεδομένα από πλατφόρμες κρατήσεων τραπεζιών, αναρτήσεις σε κοινωνικά δίκτυα, καθώς και πληροφορίες από το Google Maps, οι οποίες επέτρεψαν την εκτίμηση της προσέλευσης των πελατών και της κίνησης στα καταστήματα.

Η επιχείρηση της ΑΑΔΕ δεν περιορίστηκε στα τεχνολογικά ευρήματα και την εξ αποστάσεως παρακολούθηση, αλλά περιλάμβανε και συστηματικούς ελέγχους κάθε Σάββατο στα 29 νυχτερινά κέντρα που εντοπίστηκαν ως τα μεγαλύτερα σε τζίρο στην Αττική και τη Θεσσαλονίκη. Ελεγκτές της ΑΑΔΕ βρίσκονταν μόνιμα στο κεντρικό ταμείο των καταστημάτων και παρακολουθούσαν τη διαβίβαση των αποδείξεων μέσω του e-send στο myDATA, συγκρίνοντάς τα με τα στοιχεία των προηγούμενων εβδομάδων. Παράλληλα, πραγματοποιούνταν έλεγχοι σε διάφορους χώρους του καταστήματος, όπως οι αποθήκες και οι περιοχές όπου διατίθενται τα λουλούδια στις πίστες, ώστε να διαπιστωθεί εάν τα παραστατικά αγοράς τους συμβαδίζουν με τις δηλωθείσες εισπράξεις.

Τα αποτελέσματα

Το εγχείρημα αυτό της ΑΑΔΕ, που περιλάμβανε εντατικούς ελέγχους με τη χρήση σύγχρονων τεχνολογικών εργαλείων, απέφερε σημαντικά αποτελέσματα. Από την ανάλυση των δεδομένων, οι εισπράξεις των συγκεκριμένων καταστημάτων, που την πρώτη εβδομάδα δεν ξεπερνούσαν τα 821.000 ευρώ, παρουσίασαν εντυπωσιακή αύξηση, με τα έσοδα να ξεπερνούν το 1 εκατομμύριο ευρώ κάθε επόμενο Σάββατο.

Σε κάποια από τα καταστήματα, η αύξηση αυτή ήταν τεράστια και έφτασε το 272% στις δηλωθείσες εισπράξεις σε σχέση με την αρχική εβδομάδα. Η αύξηση του τζίρου στα καταστήματα αυτά ήταν τόσο εντυπωσιακή, που αποδεικνύει τη σημασία της παρουσίας του ελεγκτικού μηχανισμού στην ενίσχυση της φορολογικής συμμόρφωσης.

Για τη διασφάλιση της αξιοπιστίας των στοιχείων, η ΑΑΔΕ ανέπτυξε μια δυναμική βάση αναφοράς, επιτρέποντας την ακριβή εκτίμηση των εισπράξεων των καταστημάτων. Χρησιμοποιώντας τα δεδομένα από τα ψηφιακά εργαλεία και συγκρίνοντάς τα με τις δηλωθείσες εισπράξεις, οι ελεγκτές μπορούσαν να εντοπίζουν σε πραγματικό χρόνο οποιαδήποτε παρατυπία και να παρεμβαίνουν άμεσα. Αυτή η συνεχής παρακολούθηση και η άμεση παρέμβαση οδήγησαν σε σημαντική μείωση των αποκλίσεων: από τα αρχικά 9 καταστήματα που παρουσίασαν μεγάλες αποκλίσεις, στο τέλος της επιχείρησης οι παραβάτες περιορίστηκαν σε μόλις 6.

Επιπλέον, η ΑΑΔΕ προχώρησε σε ελέγχους και σε άλλες πλευρές των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων, όπως τη νομιμότητα των μισθωτηρίων συμβολαίων εξοπλισμού και μηχανημάτων, για να εντοπίσει τους πραγματικούς εκμεταλλευτές των καταστημάτων και να καταπολεμήσει το φαινόμενο των «αχυρανθρώπων», όπου άτομα που δεν έχουν σχέση με τις επιχειρήσεις εμφανίζονται ως διαχειριστές ή ιδιοκτήτες προκειμένου να αποφύγουν τις φορολογικές τους υποχρεώσεις. Παράλληλα, πραγματοποιήθηκαν ενδελεχείς έλεγχοι στις πληρωμές μέσω POS, ειδικά για εκείνες που αφορούσαν ποσά άνω των 500 ευρώ, ώστε να διασφαλιστεί ότι όλες οι συναλλαγές καταγράφονται και διαβιβάζονται σωστά στο σύστημα e-send.

Η επιχείρηση «Πυρετός το Σαββατόβραδο» της ΑΑΔΕ απέδειξε την αποτελεσματικότητα της συνδυασμένης χρήσης τεχνολογικών εργαλείων και της συνεχούς παρακολούθησης σε πραγματικό χρόνο για την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής. Παράλληλα, ανέδειξε μια σοβαρή παθογένεια του συστήματος, που επί χρόνια ανεχόταν τέτοιες πρακτικές. Η βελτίωση των ελέγχων και η χρήση της τεχνητής νοημοσύνης για την ανίχνευση παραβάσεων αποδεικνύουν ότι οι αρχές είναι αποφασισμένες να διασφαλίσουν τη φορολογική δικαιοσύνη και να περιορίσουν τη φοροδιαφυγή στον κλάδο της νυχτερινής διασκέδασης, ο οποίος διαχρονικά εμφανίζει υψηλά ποσοστά παραβατικότητας.

Πηγή: ΑΠΕ-ΜΠΕ