Κρυπτονομίσματα: Αυστηρότερο πλαίσιο με πρόστιμα και φυλάκιση

10:12 12/2/2025 - Πηγή: Emea.gr

Νέο ρυθμιστικό πλαίσιο για τις συναλλαγές κρυπτονομισμάτων στην Ελλάδα εισάγει το νομοσχέδιο για την ενίσχυση της Κεφαλαιαγοράς με αυστηρότερους ελέγχους για την προστασία των επενδυτών, ενώ εντός του 2025 θα καθοριστεί και το πλαίσιο φορολόγησής τους.

Μετά την έναρξη ισχύος του Ευρωπαϊκού Κανονισμού 2024/1114, που έχει τεθεί σε ισχύ από τις 30 Δεκεμβρίου 2024, την εποπτεία των κρυπτονομισμάτων αναλαμβάνουν η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και η Τράπεζα

της Ελλάδος, όπως και των ψηφιακών στοιχείων που συνδέονται με συνάλλαγμα ή άλλα περιουσιακά στοιχεία.

Παράλληλα, καθιερώνονται αυστηρότεροι έλεγχοι για τον εντοπισμό περιπτώσεων φοροδιαφυγής και ξεπλύματος «μαύρου χρήματος», αφού πλέον οι πλατφόρμες crypto υποχρεούνται στη διαβίβαση λεπτομερειών των συναλλαγών στις ελληνικές Αρχές, για να γίνεται ορθή διασταύρωση της προέλευσης των χρημάτων και να εντοπίζονται τυχόν ύποπτες συναλλαγές. 

Στην περίπτωση εντοπισμού ύποπτων μεταφορών, αυτές θα «παγώνουν» και θα απαιτείται φορολογικός και περιουσιακός έλεγχος του συναλλασσόμενου. Με απλά λόγια, αν κάποιες θέλει να ανταλλάξει μεγάλα ποσά κρυπτονομισμάτων, με ευρώ, θα πρέπει να είναι πλήρως διαφανής στα οικονομικά του στοιχεία. 

Οι νέες ρυθμίσεις, για την προστασία των επενδυτών, προβλέπουν: 

Φυλάκιση τουλάχιστον ενός έτους ή/και χρηματική ποινή ή και τα δύο για όσους παρέχουν υπηρεσίες κρυπτονομισμάτων χωρίς άδεια Χρηματικό πρόστιμο έως 700.000 ευρώ σε φυσικά πρόσωπαΓια τα νομικά πρόσωπα το πρόστιμο φτάνει έως και 5 εκατ. ευρώ, ή ποσοστό από 3-12% του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών 

Επιπλέον: 

Για φυσικά και νομικά πρόσωπα:

α) δημόσια ανακοίνωση που υποδεικνύει το υπαίτιο φυσικό ή νομικό πρόσωπο και τη φύση της παράβασης,

β) εντολή προς το υπαίτιο φυσικό ή νομικό πρόσωπο για παύση της παραβατικής συμπεριφοράς και αποφυγή της επανάληψής της,

γ) χρηματικό πρόστιμο έως το διπλάσιο του ποσού του οφέλους που αποκομίστηκε ή της ζημίας που αποφεύχθηκε λόγω της παράβασης, εφόσον το όφελος ή η ζημία μπορούν να προσδιοριστούν, ακόμη και αν αυτό υπερβαίνει τα ανώτατα ποσά,

Για νομικά πρόσωπα:

α) αποστέρηση των κερδών που αποκομίστηκαν ή των ζημιών που αποφεύχθηκαν λόγω της παράβασης, στον βαθμό που αυτά μπορούν να προσδιοριστούν,

β) ανάκληση ή αναστολή, ολική ή μερική, της άδειας παρόχου υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων,

γ) προσωρινή απαγόρευση μέχρι 6 μηνών και σε περίπτωση υποτροπής απαγόρευση διάρκειας τουλάχιστον 10 σε βάρος μέλους του διοικητικού οργάνου του παρόχου υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων ή κάθε άλλου υπαίτιου για την παράβαση φυσικού προσώπου, να ασκεί διοικητικά καθήκοντα στους παρόχους υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων,

δ) προσωρινή απαγόρευση διενέργειας συναλλαγών για ίδιο λογαριασμό επί κρυπτοστοιχείων σε βάρος μέλους του διοικητικού οργάνου παρόχου υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων ή κάθε άλλου υπαίτιου για την παράβαση φυσικού προσώπου.

Επίσης, θεσπίζονται διατάξεις για τις διαφημίσεις κρυπτοστοιχείων με στόχο την προστασία του επενδυτικού κοινού.

Συγκεκριμένα, οι διαφημίσεις θα πρέπει:

να περιλαμβάνουν σαφή πληροφόρησηνα μην αποκρύπτουν σημαντικές πληροφορίες για τη λήψη απόφασηςνα περιέχουν παράλληλα με τα οφέλη και επαρκή ενημέρωση για το ρίσκο και σαφή προειδοποίηση για τους κινδύνους όπως και για το ότι οι απώλειες δεν καλύπτονται από ταμεία εγγυήσεων ή συστήματα κάλυψης επενδυτών.